4.支付处理：处理和审核各种付款请求，确认付款的合法性和准确性，确保及时支付供应商和员工。
出纳的职责是负责管理和监督企业的日常资金收支和财务活动。以下是出纳的基本工作及基本工作流程：
1. 现金管理：负责管理企业的现金流，包括接收和支付现金，记录和监控现金余额。
2. 银行事务处理：与银行进行日常业务往来，包括存款、取款、支付客户账单、核对银行对账单等。
3. 财务记录和报告：记录和管理企业的财务信息，包括记账、制作凭证、编制财务报表等。
4. 支付处理：处理和审核各种付款请求，确认付款的合法性和准确性，确保及时支付供应商和员工。
5. 存货和资产管理：管理和记录企业的存货和资产信息，包括库存盘点、资产折旧等。
6. 税务管理：确保企业遵守税法规定，及时缴纳各项税费，提交相关报表。
7. 审计和检查：与内外部审计师合作，提供财务文件和记录进行审计和检查。
8. 预算和报销管理：协助制定和执行财务预算，管理和审核员工的差旅费用和日常报销。
基本的工作流程如下：
1. 接收和记录日常收支：出纳根据财务文件和收据记录现金和银行日常收支。
2. 确认和审核付款请求：出纳收到供应商和员工的付款请求，核对相关信息，确认付款的合法性和准确性。
3. 处理支付事务：出纳根据审核结果，进行付款操作，包括现金支付、网银转账、支票等。
4. 记账和核对：出纳将支付和收入的相关信息记录到账簿中，核对账簿和银行对账单，确保账目准确无误。
5. 编制财务报表：出纳按照公司的规定和要求，编制财务报表，如资产负债表、利润表等。
6. 协助审计和检查：出纳根据需要提供财务文件和记录，与内外部审计师合作完成审计和检查工作。
7. 税务管理：出纳负责及时缴纳各项税费，提交相关报表，并确保企业遵守税法规定。
8. 协助预算和报销管理：出纳协助制定和执行财务预算，管理和审核员工的差旅费用和日常报销。